¿Te estás planteando vender tu casa? ¿Sabías que la venta de una vivienda habitual puede tener implicaciones fiscales importantes en tu declaración de la renta? Conocer cómo tributa esta operación y qué exenciones existen es clave para no cometer errores.
En AIM Inver te explicamos de forma sencilla y práctica todo lo que necesitas saber sobre el IRPF en la venta de vivienda habitual y cómo gestionarlo de forma correcta.
¿Cómo afecta la venta de tu vivienda habitual al IRPF?
Cuando se vende una vivienda habitual, la ganancia patrimonial obtenida debe incluirse en la declaración del IRPF. Pero, ¿cuándo exactamente se genera esa ganancia? La diferencia entre el valor de venta y el valor de adquisición es lo que determina la base imponible que Hacienda evaluará.
Exenciones más comunes en el IRPF por venta de vivienda habitual
¿Es obligatorio tributar siempre? No necesariamente. La normativa contempla varias situaciones que pueden estar exentas de tributación. Vamos a repasarlas para que sepas si puedes beneficiarte de ellas.
Reinversión en otra vivienda habitual
Si utilizas el dinero de la venta para comprar otra vivienda habitual en un plazo máximo de dos años, puedes estar exento de pagar impuestos sobre la ganancia obtenida. La clave es reinvertir el importe total o, al menos, la parte proporcional de la venta.
Mayores de 65 años
¿Sabías que si tienes más de 65 años y vendes tu vivienda habitual, la ganancia está totalmente exenta en el IRPF? No es necesario reinvertir el dinero ni cumplir ninguna condición adicional. Es una ventaja fiscal muy relevante para este colectivo.
Personas con dependencia severa
Los contribuyentes declarados en situación de dependencia severa o gran dependencia también pueden beneficiarse de esta exención al vender su vivienda habitual.
¿Qué gastos se pueden deducir para calcular la ganancia?
A la hora de calcular la ganancia patrimonial en el IRPF por venta de vivienda habitual, es esencial saber que puedes descontar determinados gastos asociados a la compra y la venta, como:
- Notaría, registro y gestoría
- Gastos de la agencia inmobiliaria
- Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP) pagado en la compra
- Plusvalía municipal (Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana)
- Reformas y mejoras justificadas mediante facturas
Incluir correctamente estos gastos reducirá la ganancia tributable y, por tanto, el importe a pagar en la declaración.
¿Cómo se declara la venta de vivienda habitual en el IRPF?
Para declarar la venta correctamente, necesitarás presentar:
- El valor de transmisión (precio de venta menos gastos asociados a la venta)
- El valor de adquisición (precio de compra más gastos asociados a la compra)
- El cálculo de la ganancia o pérdida patrimonial
- La aplicación de las posibles exenciones (por reinversión, edad o dependencia)
Este cálculo se debe incluir en el apartado de ganancias patrimoniales en la declaración anual del IRPF correspondiente al ejercicio fiscal en el que se realizó la venta.
¿Qué tipos impositivos se aplican?
En la tributación del IRPF por venta de vivienda habitual, las ganancias patrimoniales tributan a los siguientes tipos:
- Hasta 6.000 €: 19%
- De 6.000 € a 50.000 €: 21%
- De 50.000 € a 200.000 €: 23%
- Más de 200.000 €: 26%
El impacto fiscal puede ser muy diferente en función de la ganancia y de si puedes aplicar alguna exención. Por eso es fundamental realizar los cálculos correctamente o contar con asesoramiento especializado.
¿Cómo puede ayudarte Aim Inver en este proceso?
En Aim Inver no solo te ayudamos a conseguir la mejor hipoteca o financiación. También te acompañamos en la planificación fiscal de operaciones inmobiliarias, incluyendo la venta de vivienda habitual.
Nuestros servicios incluyen:
- Análisis fiscal personalizado
- Cálculo de la ganancia patrimonial y revisión de gastos deducibles
- Asesoramiento en exenciones aplicables
- Optimización financiera para futuras compras o inversiones
- Coordinación con gestorías y notarios
Nuestro objetivo es que tomes decisiones informadas, optimices tus recursos y evites errores que puedan suponer un coste innecesario.
Así, la correcta gestión del IRPF en la venta de vivienda habitual puede suponer un importante ahorro. ¿Estás seguro de que estás aprovechando todas las opciones fiscales disponibles? Un pequeño error de cálculo o la falta de información puede salir muy caro.
Desde Aim Inver te ayudamos a optimizar tus operaciones inmobiliarias y fiscales con total seguridad. Contacta con nosotros y empieza a planificar con el respaldo de profesionales expertos en consultoría financiera.
Si estás pensando en vender tu vivienda habitual, no tomes decisiones sin asesoramiento. Escríbenos y te ayudaremos a gestionar todo el proceso de forma sencilla, eficiente y sin riesgos fiscales.
